5억 증여세 계산
5억을 증여할 때 관계별로 납부해야 할 증여세를 비교합니다.
| 관계 | 공제 | 과세표준 | 세율 | 납부세액 |
|---|---|---|---|---|
| 배우자 | 6억 | 0 | 10% | 없음 |
| 성인 자녀 | 5,000만 | 4.5억 | 20% | 7,760만 |
| 미성년 자녀 | 2,000만 | 4.8억 | 20% | 8,342만 |
| 기타 친족 | 1,000만 | 4.9억 | 20% | 8,536만 |
* 10년 내 기증여 없음, 신고세액공제 3% 적용 기준
혼인·출산 추가공제 적용 시
2024년 이후 혼인 신고 또는 자녀 출생 시, 직계비속(자녀)에게 1억원 추가공제가 적용됩니다.
성인 자녀 기준 납부세액: 5,820만원 (1,940만원 절세)
5억 증여세, 이렇게 계산됩니다
성인 자녀 기준
- 1증여재산가액5억원
- 2증여공제5,000만원
직계비속(성인 자녀) 10년 한도
- 3과세표준4억 5,000만원
증여재산가액 - 증여공제
- 4적용 세율20%
누진세 2구간(10%+20%)에 걸칩니다.
- 5산출세액8,000만원
과세표준 x 20% - 누진공제
- 6신고세액공제(3%)- 240만원
기한 내 신고 시 산출세액의 3% 공제
- 7납부세액7,760만원
누진세 2구간(10%+20%)에 걸칩니다.
절세 팁
- *배우자 공제(6억)와 자녀 공제(5천만원)를 조합해 분산 증여하면 세율을 낮출 수 있습니다.
- *10년 단위로 나눠 증여하면 누진세율 구간을 낮출 수 있습니다.
- *혼인·출산 추가공제(1억)도 함께 활용하세요.
인접 금액 비교
5억, 다른 세금도 확인하세요
자주 묻는 질문
5억 증여세는 얼마인가요?
5억 증여 시 성인 자녀 기준 과세표준에 누진세율이 적용됩니다. 관계별 세액은 위 비교표에서 확인하세요.
10년마다 공제를 다시 받을 수 있나요?
네, 증여세 공제는 10년 단위로 리셋됩니다. 10년 전 증여분은 합산되지 않으므로, 장기 계획으로 절세할 수 있습니다.
혼인·출산 추가공제란 무엇인가요?
2024년부터 혼인 신고 또는 자녀 출생 시 직계비속에게 1억원 추가공제가 적용됩니다. 기존 5,000만원에 더해 총 1억 5,000만원까지 비과세입니다.
이 포스팅은 쿠팡 파트너스 활동의 일환으로, 이에 따른 일정액의 수수료를 제공받습니다.
본 계산 결과는 참고용이며, 실제 세금과 다를 수 있습니다.